Intérêt créditeur
Rémunération versée par la banque sur les sommes positives d'un compte ou livret. S'oppose à l'intérêt débiteur dû en cas de découvert.
Aussi appelé : intérêts créditeurs, rémunération du dépôt
Définition
L'intérêt créditeur est la somme versée par la banque ou l'établissement financier en contrepartie du dépôt de fonds sur un livret réglementé, un compte à terme, un compte épargne ou, plus rarement, un compte courant rémunéré. Il s'exprime en pourcentage annuel et constitue, du point de vue de l'épargnant, le rendement de ses liquidités.
Comment ça fonctionne
Trois mécanismes principaux régissent les intérêts créditeurs :
- Taux fixe : connu à l'ouverture (PEL, compte à terme classique)
- Taux variable : indexé sur un indice de référence ou révisé périodiquement (livret A, LDDS)
- Taux progressif : palier croissant selon l'ancienneté ou le montant
En France, la plupart des livrets calculent les intérêts par quinzaine : un dépôt effectué le 16 du mois ne porte intérêts qu'à partir du 1ᵉʳ du mois suivant.
Fiscalité :
- Livrets réglementés (livret A, LDDS, LEP, livret jeune) : exonérés d'IR et de PS
- Comptes sur livret bancaires : 31,4% de 30 % par défaut
- Comptes à terme : 31,4% ou option pour le barème de l'IR
Quand l'utiliser
Les intérêts créditeurs sont l'enjeu principal pour :
- Choisir un livret d'épargne de précaution (3 à 6 mois de dépenses)
- Comparer plusieurs comptes à terme à durée équivalente
- Profiter d'un boost de bienvenue sur livret bancaire (taux promotionnel temporaire)
- Évaluer le rendement réel après inflation et fiscalité
Limites / pièges
- Les taux promotionnels des livrets bancaires retombent à un taux dérisoire après 2 à 4 mois
- Le calcul par quinzaine pénalise les versements en milieu de mois
- Un livret à 3 % brut soumis au 31,4% rend 2,1 % net : à comparer au livret A non fiscalisé
- L'inflation érode le rendement réel : un livret à 2 % sous une inflation à 3 % perd du pouvoir d'achat
- Les comptes à terme imposent souvent une pénalité en cas de retrait anticipé